老师，我新到了一个公司，这家公司以前没有会计，没有做内帐，新建账期初数据只有银行存款余额，两个应收账款余额，固定资产（21年买的一台车，现在每月需要还款），一家应付账款，我该怎么建账，不平衡的金额计入哪个科目？

  老师您好 我们是提供建筑安装服务的公司 现在公司购买了一台叉车 需要录入固定资产卡片 以前的固定资产都是办公用 所以折旧费用科目这里 我填的管理费用-累计折旧 期末系统自动折旧成 借管理费用-累计折旧 贷累计折旧 但是叉车不能进管理费用 它要根据使用它的项目来分摊这个折旧费用是不？ 系统这里只能填一个科目并选择一个项目 以后不能修改 我就不知道该填哪个科目

  我公司是安装机器设备的公司，不卖产品，只提供安装，包装过程中，我们公司会买一些辅料，比如五金小配件，还有有时候需要请吊车吊设备，买了一台手动叉车，用于搬运，一千多块钱，上面这三种情况分别计入什么科目呢？

  1.A企业是一般纳税人1月销售一批商品，取得含税收入11300已存入银行并开具增值税专用发票给对方。同月还发生了不开票收入5650元，货款已存入银行。本月收入分录：(税率13%)2.B企业是小规模纳税人，主要业务是做设计服务，1月取得含税服务收入10300现金收讫。(征收率3%)3.如果A企业2月份企业银行扣缴了800元增值税，56元的城建税，24元的教育费，16元的地方教育费。

  1.A企业是一般纳税人1月销售一批商品，取得含税收入11300已存入银行并开具增值税专用发票给对方。同月还发生了不开票收入5650元，货款已存入银行。本月收入分录：(税率13%)2.B企业是小规模纳税人，主要业务是做设计服务，1月取得含税服务收入10300现金收讫。(征收率3%)3.如果A企业2月份企业银行扣缴了800元增值税，56元的城建税，24元的教育费，16元的地方教育费。

  老师你好，我们是兽药销售企业，属于一般纳税人，这几年陆陆续续有很多兽药过期，这部分过期的兽药要怎么做会计分录？

  12月份的工资忘在当月计提了，导致报表利润增大，并已缴纳所得税金额，在做所得税汇算清缴时如何申报弥补

  我司出口一批不锈钢，货物含税（增值税13%）总价为25万元，己知该产品出口退税率为13%，目前人民币关元的汇率为6.3：1，请计算出口美元成本。